三商壽以避險目的超買反向ETF 內控嚴重缺失挨罰480萬

【民眾網記者劉家瑜／綜合報導】

金管會近日通過對三商美邦人壽（2867 ）處分案，保險局副局長蔡火炎今（1）日表示，對三商美邦人壽辦理一般業務檢查時，發現該公司自2018年5月時辦理反向ETF投資相關作業，核有違反《保險法》相關法令規定，違反內控原則屬重大缺失，依法核處罰鍰新臺幣480萬元，並請三商美邦人壽依比例原則檢討相關投資決策人員責任。

蔡火炎指出，三商美邦人壽以避險目的投資反向ETF部位，多次超逾國內股票現貨部位，之後又為抵銷反一ETF投資虧損而投資正向ETF，未妥善評估該公司原規劃投資反一ETF係為避險目的，違背該公司原投資反一ETF的避險目的，且有將正向ETF投資部位出清實現收益後，卻未同步處分反一ETF部位情形，有以避險目的之名義行增加投資效益之實。

資料照片

三商壽又將部分反一ETF投資部位建立於非屬避險目的之投資組別，致該投資組別之交易總額逾行為時內部規範所定投資上限之情形。另外，三商美邦人壽投資反一ETF及正向ETF後，未即時將投資攸關資訊提報投資委員會及董事會，不利公司管理高層即時督導，且未積極依董事會指示執行反一ETF部位調整。

蔡火炎提到，三商美邦人壽反一ETF投資部位達到公司所定應停損條件，依內部規定由總經理核准例外不執行停損，以及3次核准延長例外不執行停損期間，但三商美邦人壽未就例外不停損標的建立風險差異化控管機制，又由董事長核准第4次延長例外不停損期間，違反該公司內部規定的可延長次數。董事會亦未即時要求權責單位通盤檢討損失原因及停損機制。該公司對投資長及經營主管的績效衡量標準，有誘因使投資人員大量利用反一ETF增加投資收益之情形，不利落實風險控管。

24H當舖這麼多間?哪一家才是有政府立案呢?刷卡換現金到底安不安全?理財專家現身分析說明!夏小姐提供線上刷卡換現金服務，3D驗證刷卡換現金超有保障。未上市股票風險大嗎?投資必讀10大攻略!不限車種桃園當舖免留車助你安心借款，立即解決你的資金問題!屏東軍公教借款各家評價及利息一覽表。提供多種借貸服務給客戶選擇，士林汽車借款貸款車分期車皆可。中和當舖利息如何計算?抵押期限多久?未上市股票買賣運作流程及應注意事項為何?想知道更多屏東當舖可安心借貸，政府合法立案當舖在哪裡嗎?中山區當舖借款最快何時可撥款?老字號中和當舖推薦.專業公營當舖借貸流程懶人包，資金有缺口?台北借錢火速放款助你短期周轉.房屋二胎借款流程資訊整合．企業周轉問題,支票借款讓你放心借貸是優質合法當舖政府立案合法成立的合法當舖、正派經營，以專業、負責且積極的態度來 服務我們每一位客戶。提供多種借貸服務給客戶選擇，24小時當舖，汽機車借款申辦時要注意的三件事；高雄機車借錢,高雄汽車借款免留車案例分享。最新年度二胎房貸比較;高雄免留車當舖有規定哪種車款才能借貸嗎?急需現金,松山區汽車借款

三商美邦人壽辦理投資反一ETF作業，於決策前評估、決策過程、執行管理、檢討停損等作業，未妥適建立控管機制且未落實內部規範，顯示該公司於資金運用、風險管理及人事管理等作業之內部控制制度存在嚴重缺失，核與保險法第148條之3第1項授權訂定之「保險業內部控制及稽核制度實施辦法」第5條第1項第4款、第5款、第8款規定不符。依保險法第171條之1第4項規定核處罰鍰480萬元整。

金管會呼籲，保險業權責劃分應確實遵守內部投資決策流程，以符合公司治理，辦理投資作業時，應建立完善投資評估、決策、執行及檢討機制並應落實執行，以健全公司經營。

更多新聞報導：

來源鏈接：https://www.mypeoplevol.com/Article/53018